Différences
Ci-dessous, les différences entre deux révisions de la page.
| Les deux révisions précédentes Révision précédente | |||
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rapprochement [2021/08/20 10:57] christian ancienne révision (2021/08/20 08:56) restaurée |
rapprochement [2021/08/20 10:58] (Version actuelle) christian |
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| L’état de rapprochement bancaire est un document qui a pour objectif de contrôler la concordance du solde du compte bancaire établi par le CSE et du solde mis en valeur par le relevé bancaire envoyé par sa banque et de trouver des justifications aux différences éventuelles entre ces deux soldes. | L’état de rapprochement bancaire est un document qui a pour objectif de contrôler la concordance du solde du compte bancaire établi par le CSE et du solde mis en valeur par le relevé bancaire envoyé par sa banque et de trouver des justifications aux différences éventuelles entre ces deux soldes. | ||
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| + | ====== Pourquoi établir un état de rapprochement bancaire : ====== | ||
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| + | Tout CSE doit établir un état de rapprochement bancaire pour chaque compte bancaire qu’il possède (souvent le compte de fonctionnement, | ||
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| + | * Des omissions d’enregistrement ou des erreurs éventuelles commises à la saisie de vos opérations. | ||
| + | * Des commissions et des intérêts prélevés par la banque et que le trésorier découvre sur l’extrait de compte bancaire. | ||
| + | * Des prélèvements ou des virements enregistrés par la banque mais non saisies dans les opérations. | ||